Tra cứu Công Văn quản lý rủi ro trong quản lý thuế

Công văn 4814/TCT-CNTT năm 2023 về triển khai phần mềm ứng dụng phục vụ quản lý rủi ro trong phân loại hoàn thuế giá trị gia tăng do Tổng cục Thuế ban hành

Tiếng Anh | Văn bản gốc | Lược đồ | Liên quan hiệu lực | Tải về

Kính gửi: - Cục Thuế các tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương; - Cục Thuế Doanh nghiệp lớn. Ngày 18/9/2023, Tổng cục Thuế đã ban hành Quyết định số 1388/QĐ-TCT về áp dụng quản lý rủi ro trong phân loại hồ sơ hoàn thuế giá trị gia tăng và lựa chọn người nộp thuế để xây dựng kế hoạch kiểm tra, thanh tra sau

Công văn 4654/TCT-QLRR năm 2023 hướng dẫn triển khai áp dụng quản lý rủi ro trong phân loại hoàn thuế giá trị gia tăng do Tổng cục Thuế ban hành

Tiếng Anh | Văn bản gốc | Lược đồ | Liên quan hiệu lực | Tải về

rủi ro trong phân loại hoàn thuế giá trị gia tăng 2023,CV 4654 Tổng cục Thuế về áp dụng quản lý rủi ro trong phân loại hoàn thuế giá trị gia tăng 2023,Công văn áp dụng quản lý rủi ro trong phân loại hoàn thuế giá trị gia tăng Tổng cục Thuế 2023,Công văn 4654 Tổng cục Thuế về quản lý rủi ro trong phân loại hoàn thuế 2023,CV 4654 Tổng cục Thuế về quản

Công văn 3096/TCT-TTKT năm 2023 xác nhận ngoài danh sách rủi ro về hóa đơn do Tổng cục Thuế ban hành

Tiếng Anh | Văn bản gốc | Lược đồ | Liên quan hiệu lực | Tải về

văn số 4532/TCT-TTKT chỉ đạo Cục Thuế TP. Hồ Chí Minh “V/v tăng cường rà soát, kiểm tra phát hiện NNT có dấu hiệu rủi ro về quản lý, sử dụng hóa đơn”, theo đó kèm theo danh sách các doanh nghiệp để yêu cầu Cục Thuế rà soát phát hiện kịp thời các doanh nghiệp có vi phạm về quản lý, sử dụng hóa đơn (trong đó có Công ty TNHH Quốc tế HAB). Đây là

Công văn 5865/NHNN-TT năm 2022 về tăng cường biện pháp quản lý rủi ro đối với mở và sử dụng tài khoản thanh toán do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành

Tiếng Anh | Văn bản gốc | Lược đồ | Liên quan hiệu lực | Tải về

biết khách hàng[4]. 3.2. Đối với các tài khoản thanh toán đã được mở bằng phương thức điện tử, ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài phải tăng cường công tác hậu kiểm, quản lý rủi ro, trong đó lưu ý: - Bố trí bộ phận hậu kiểm (back-office) thực hiện rà soát, kiểm tra, đối chiếu ngay sau khi tài khoản thanh toán được mở để kịp thời

Công văn 429/TCT-TTKT năm 2021 về hoàn thuế giá trị gia tăng có rủi ro cao do Tổng cục Thuế ban hành

Tiếng Anh | Văn bản gốc | Lược đồ | Liên quan hiệu lực | Tải về

xuất khẩu có trọng lượng chỉ vài kilogam đến vài chục kilogam nhưng trị giá khai báo lên đến vài tỷ đồng hoặc vài chục tỷ đồng. Việc này đã dẫn đến tiềm ẩn nguy cơ rủi ro về việc mua bán hóa đơn, kê khống giá trị hóa đơn trong nội địa để nâng khống giá trị hàng hóa xuất khẩu nhằm chiếm đoạt tiền hoàn thuế giá trị gia tăng (GTGT). Cơ quan Hải

Công văn 428/TCT-TTKT năm 2021 về hoàn thuế giá trị gia tăng có rủi ro cao do Tổng cục Thuế ban hành

Tiếng Anh | Văn bản gốc | Lược đồ | Liên quan hiệu lực | Tải về

Tổng cục Thuế đã ban hành Công văn số 4569/TCT- TTKT về việc hoàn thuế có rủi ro cao đối với hoạt động xuất khẩu linh kiện điện tử gửi Cục Thuế tỉnh Tây Ninh; Cục Thuế tỉnh Đồng Nai; Cục Thuế tỉnh Long An; Cục Thuế TP. Hồ Chí Minh đề nghị các Cục Thuế thực hiện một số nội dung quản lý rủi ro về hoàn thuế giá trị gia tăng (GTGT) đối với Công ty Cổ

Công văn 2636/TCHQ-QLRR năm 2017 vướng mắc trong thực hiện, áp dụng quản lý rủi ro do Tổng cục Hải quan ban hành

Tiếng Anh | Văn bản gốc | Lược đồ | Liên quan hiệu lực | Tải về

giải đáp vướng mắc trong thực hiện, áp dụng QLRR Hà Nội, ngày 19 tháng 4 năm 2017 Kính gửi: Các Cục Hải quan tỉnh, thành phố. Qua rà soát, thống kê báo cáo đánh giá kết quả thực hiện, áp dụng quản lý rủi ro của các Cục Hải quan tỉnh, thành phố từ ngày 16/12/2016 đến ngày 15/3/2017, Tổng cục ghi nhận

Công văn 159/TCHQ-QLRR năm 2017 vướng mắc trong phân luồng tờ khai do Cục Quản lý rủi ro ban hành

Tiếng Anh | Văn bản gốc | Lược đồ | Liên quan hiệu lực | Tải về

Thông tư 38/2015/TT-BTC ngày 25/03/2015 của Bộ Tài chính quy định về thủ tục hải quan; kiểm tra, giám sát hải quan; thuế xuất khẩu, thuế nhập khẩu và quản lý thuế đối với hàng hóa xuất khẩu, nhập khẩu. Cục Quản lý rủi ro thông báo để Quý Công ty được biết. Trân trọng./. Nơi nhận: - Như trên; - Đ/c

Công văn 12411/CT-TTHT năm 2020 về dự phòng rủi ro tín dụng do Cục Thuế thành phố Hà Nội ban hành

Tiếng Anh | Văn bản gốc | Lược đồ | Liên quan hiệu lực | Tải về

có liên quan. 2. Chi phí của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, bao gồm: … l) Chi trích lập dự phòng: Chi trích lập dự phòng rủi ro trong hoạt động theo quy định tại Điều 131 Luật các tổ chức tín dụng. … Phần chi phí trích lập dự phòng rủi ro được trừ khi xác định thuế thu nhập doanh nghiệp thực hiện

Công văn 1626/TCHQ-QLRR năm 2019 về giải đáp vướng mắc trong thực hiện, áp dụng quản lý rủi ro do Tổng cục Hải quan ban hành

Tiếng Anh | Văn bản gốc | Lược đồ | Liên quan hiệu lực | Tải về

PHÓ CỤC TRƯỞNG Bùi Thái Quang BẢNG TỔNG HỢP GIẢI ĐÁP VƯỚNG MẮC, KIẾN NGHỊ TRONG ÁP DỤNG THỰC HIỆN QUẢN LÝ RỦI RO (THÁNG 2/2019) (Kèm công văn số 1626/TCHQ-QLRR ngày 22 tháng 3 năm 2019 của Tổng cục Hải quan) Stt Đơn vị Nội dung vướng

Công văn 808/TCHQ-QLRR năm 2019 về giải đáp vướng mắc trong thực hiện, áp dụng quản lý rủi ro do Tổng cục Hải quan ban hành

Tiếng Anh | Văn bản gốc | Lược đồ | Liên quan hiệu lực | Tải về

V/v giải đáp vướng mắc trong thực hiện, áp dụng QLRR Hà Nội, ngày 01 tháng 02 năm 2019 Kính gửi: Các Cục Hải quan tỉnh, thành phố. Qua rà soát, thống kê báo cáo đánh giá kết quả thực hiện, áp dụng quản lý rủi ro của các Cục Hải quan tỉnh, thành phố tháng 12/2018, Tổng cục ghi nhận một số vướng mắc

Công văn 173/QLRR-P3 năm 2020 vướng mắc về phân luồng đối với tờ khai nhập khẩu của doanh nghiệp do Cục Quản lý rủi ro ban hành

Tiếng Anh | Văn bản gốc | Lược đồ | Liên quan hiệu lực | Tải về

Phân luồng đối với tờ khai nhập khẩu 2020,Công văn Phân luồng đối với tờ khai nhập khẩu Cục Quản lý rủi ro 2020,Công văn 173 Cục Quản lý rủi ro về Quản lý rủi ro trong kiểm tra hải quan 2020,CV 173 Cục Quản lý rủi ro về Quản lý rủi ro trong kiểm tra hải quan 2020,Công văn Quản lý rủi ro trong kiểm tra hải quan Cục Quản lý rủi ro 2020

Công văn 7602/TCHQ-QLRR năm 2018 giải đáp vướng mắc trong thực hiện, áp dụng quản lý rủi ro do Tổng cục Hải quan ban hành

Tiếng Anh | Văn bản gốc | Lược đồ | Liên quan hiệu lực | Tải về

giao, đề nghị đơn vị tiếp tục hoàn thiện trong năm 2019. - Về những vướng mắc liên quan đến doanh nghiệp trên địa bàn: + Đề nghị đơn vị nêu cụ thể tên doanh nghiệp, mã số thuế, vướng mắc và đề xuất gửi về Tổng cục Hải quan (qua Cục Quản lý rủi ro) để kịp thời khắc phục. - Về việc phân bổ danh sách doanh nghiệp đảm bảo về

Công văn 6283/TCHQ-QLRR năm 2018 về giải đáp vướng mắc trong thực hiện, áp dụng quản lý rủi ro do Tổng cục Hải quan ban hành

Tiếng Anh | Văn bản gốc | Lược đồ | Liên quan hiệu lực | Tải về

6283/TCHQ-QLRR V/v giải đáp vướng mắc trong thực hiện, áp dụng QLRR Hà Nội, ngày 25 tháng 10 năm 2018 Kính gửi: Các Cục Hải quan tỉnh, thành phố. Qua rà soát, thống kê báo cáo đánh giá kết quả thực hiện, áp dụng quản lý rủi ro của các Cục Hải quan tỉnh, thành phố tháng 9/2018, Tổng cục ghi nhận một số

Công văn 5616/TCHQ-TXNK năm 2015 điều chỉnh Danh mục quản lý rủi ro do Tổng cục Hải quan ban hành

Tiếng Anh | Văn bản gốc | Lược đồ | Liên quan hiệu lực | Tải về

5616/TCHQ-TXNK,Công văn 5616,Tổng cục Hải quan,Danh mục quản lý rủi ro ,Điều chỉnh Danh mục quản lý rủi ro,Danh mục quản lý rủi ro 2015,Xuất nhập khẩu BỘ TÀI CHÍNH TỔNG CỤC HẢI QUAN ------- CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc --------------- Số:

Công văn 7347/TCHQ-ĐTCBL năm 2020 về cảnh báo rủi ro đối với mặt hàng sắt, thép nhập khẩu do Tổng cục Hải quan ban hành

Tiếng Anh | Văn bản gốc | Lược đồ | Liên quan hiệu lực | Tải về

bàn được giao quản lý. 4. Giao Cục Thuế Xuất nhập khẩu khẩn trương bổ sung các nhóm hàng nêu trên vào Danh mục rủi ro hàng hóa rủi ro về phân loại và áp dụng mức thuế làm cơ sở để kiểm tra phân loại và áp dụng mức thuế đối với mặt hàng thép nêu trên. 5. Giao Cục Điều tra chống buôn lậu rà soát các doanh nghiệp trọng điểm nhập khẩu các

Công văn 990/TCT-DNL năm 2021 vướng mắc về trích lập dự phòng rủi ro đối với trái phiếu đặc biệt do Tổng cục Thuế ban hành

Tiếng Anh | Văn bản gốc | Lược đồ | Liên quan hiệu lực | Tải về

Nam: + Tại khoản 8 Điều 3 quy định: “8. Trái phiếu đặc biệt là giấy tờ có giá có thời hạn do Công ty Quản lý tài sản phát hành để mua nợ xấu của các tổ chức tín dụng.” + Tại khoản 1 Điều 46 quy định: “1. Trong thời hạn của trái phiếu đặc biệt, tổ chức tín dụng bán nợ phải trích lập dự phòng rủi ro đối với trái phiếu đặc biệt

Công văn 1155/TCHQ-QLRR năm 2017 giải đáp vướng mắc trong thực hiện, áp dụng quản lý rủi ro do Tổng cục Hải quan ban hành

Tiếng Anh | Văn bản gốc | Lược đồ | Liên quan hiệu lực | Tải về

Số: 1155/TCHQ-QLRR V/v: giải đáp vướng mắc trong thực hiện, áp dụng QLRR Hà Nội, ngày 27 tháng 02 năm 2017 Kính gửi: Các Cục Hải quan tỉnh, thành phố. Qua rà soát, thống kê báo cáo đánh giá kết quả thực hiện, áp dụng quản lý rủi ro của các Cục Hải quan tỉnh, thành phố từ ngày 16/8/2016 đến ngày

Công văn 11077/TCHQ-QLRR năm 2015 áp dụng quản lý rủi ro trong kiểm tra, giám sát hải quan đối với hành lý của người xuất nhập cảnh do Tổng cục Hải quan ban hành

Tiếng Anh | Văn bản gốc | Lược đồ | Liên quan hiệu lực | Tải về

lý hải quan, quản lý thuế đối với hàng hóa xuất khẩu, nhập khẩu, quá cảnh; phương tiện vận tải xuất cảnh, nhập cảnh, quá cảnh, ngày 30/12/2014 Tổng cục trưởng Tổng cục Hải quan đã ký ban hành Quyết định số 3933/QĐ-TCHQ ngày 30/12/2014 quy định áp dụng quản lý rủi ro trong kiểm tra, giám sát hải quan đối với hành lý của hành khách xuất cảnh, nhập

Công văn 10611/TCHQ-QLRR năm 2014 hướng dẫn phân quyền về quản lý rủi ro trên VCIS do Tổng cục Hải quan ban hành

Tiếng Anh | Văn bản gốc | Lược đồ | Liên quan hiệu lực | Tải về

thống VNACCS/VCIS. Căn cứ vào quy định phân công nhiệm vụ, thiết lập tiêu chí trên Hệ thống VCIS theo Quyết định 2345/QĐ-TCHQ ngày 07/8/2014 của Tổng cục trưởng Tổng cục Hải quan về ban hành Quy định hoạt động thu thập, xử lý thông tin quản lý rủi ro và áp dụng trong quản lý hải quan, quản lý thuế đối với hàng hóa xuất khẩu, nhập khẩu quá cảnh; để